Оффшорная банковская лицензия
Большинство крупных банковских юрисдикций имеют в наличии законодательную базу, которая позволяет компаниям обращаться за получением различных специализированных банковских лицензий. Ограниченные банковские лицензии, как правило, позволяют оффшорному банку обслуживать клиентов-нерезидентов страны, в которой находится банк, в то время как неограниченная банковская лицензия дает право осуществлять все виды банковских операций, обслуживая как резидентов, так и нерезидентов соответствующей юрисдикции.
Оффшорным банком является кредитное учреждение, зарегистрированное в оффшорной зоне (например, в Люксембурге, на Нормандских или Багамских островах, на острове Кипр и т.д.), которое имеет следующие характерные отличия:
- не имеет права работать с резидентами страны регистрации банка (это основная отличительная особенность всех оффшорных зон);
- требуемая величина оплаченного уставного капитала меньше, чем в развитых странах Запада, а также в большинстве других стран;
- банк может получить полное освобождение от налогов;
- обычно законы об обязательных резервах, правилах кредитования и осуществления инвестиций менее строгие, чем в развитых странах;
- относительно небольшое время, которое необходимо для создания оффшорного банка;
- при учреждении банка допускается использование номинальных директоров и акционеров (однако истинные владельцы должны быть известны местным властям, в противном случае банку не выдадут лицензию);
- валютный контроль по операциям вне страны регистрации банка почти всегда отсутствует.
Понятием "оффшорный банк" могут обозначаться кредитное учреждение или оффшорный банк с ограниченной банковской лицензией, а также оффшорный банк с генеральной банковской лицензией. Генеральные банковские лицензии (лицензии типа "А") на ведение финансовых операций в наиболее престижных оффшорных юрисдикциях могут быть выданы только крупным и достаточно широко известным банкам. Небольшим банкам, не так давно работающим в банковском бизнесе, еще не имеющим наработанный "капитал" доверия со стороны своих клиентов или деловых партнеров, могут быть выданы лицензии типа "Б1" и "Б2". оффшорный банк может иметь офис и персонал для осуществления необходимых процедур. Владельцами оффшорных банков могут быть только иностранные по отношению к той юрисдикции, в которой расположен оффшорный банк, физические и юридические лица. оффшорный банк может быть зарегистрирован при наличии оффшорной банковской лицензии.
Преимуществами учреждения оффшорного банка:
- возможностью налогового планирования и оптимизации расчетов,
- повышенной конфиденциальностью проводимых банковских операций и надежностью хранения средств в собственном банке,
- открытых возможностей доступа к международной сети банковских корреспондентских счетов и к международному кредитному рынку,
- менее жесткие требования к выдаче оффшорной банковской лицензии и минимальные учредительные и административные расходы.
- все эти особенности оффшорных банков позволяют Вам увеличить деловые возможности и при минимальных затратах.